Как легально снять деньги с расчетного счета ИП

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как легально снять деньги с расчетного счета ИП». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

К сожалению, некоторые банки, не желая терять деньги, вместо комиссии за снятие наличных взимают с клиента комиссию за перевод в адрес физического лица. При этом далеко не всегда из перечня этих физических лиц исключают ИП при переводе денег с р/с на свою карту, даже если карта оформлена в этом же банке.

Как снять наличные, используя корпоративную карту

Если возникла необходимость обналичить деньги, используя корпоративную карту, лучше пользоваться ею исключительно для нужд бизнеса, подтверждая расходы оправдательными документами (договорами, счетами, чеками). Расчетный счет ИП изначально и существует для ведения предпринимательской деятельности, а это значит, что все операции по нему могут облагаться налогами.

Чтобы получить корпоративную карту, нужно написать заявление в обслуживающий расчетный счет банк на выпуск необходимого количества таких карт.

При необходимости выдать сотрудниками заработную плату можно снять сумму с карты, оприходовать ее в кассу, а затем выдать в обычном порядке по расчетно-платежной ведомости.

Таблица 3. Тарифы на услуги выдачи наличных с использованием корпоративных пластиковых карт

Наименование банка	Стоимость услуги, %
Сбербанк (ПАО)	3%
Альфа-Банк	0-10%
ПАО «Промсвязьбанк»	1-5%

Нужен ли ИП расчетный счет

Юридических препятствий для работы без расчетного счета нет, однако банки не приветствуют использование личного счета для ведения бизнеса. Открытие отдельного бизнес-счета позволит избежать возможных проблем, связанных с блокировкой личной карты.

При заключении договоров между юридическими лицами и предпринимателями действует законодательный максимум в 100 000 рублей на один договор. Если у вас есть активный банковский счет, это может быть проще для обеих сторон.

Какие документы нужны, чтобы снять деньги с расчетного счета ООО

Не все компании могут работать с наличными, поэтому взять выручку из кассы не всегда получится. Кроме того, использовать кассовую наличность можно только на зарплату, хозрасходы, оплату товаров, работ или услуг. В остальных случаях нужно снять наличные в банке или перевести деньга на расчетный счет.

Как снять наличность с расчетного счета ООО в банке:

1. В обслуживающем банке при открытии счета оформляют карточку с образцами подписей доверенных лиц.
2. В чековой книжке заполняют чек. В нем указывают цели и суммы, которые подлежат выдаче.
3. С чеком и паспортом доверенное лицо приезжает в банк, оформляет получение средств у сотрудника, получает деньги в кассе.

Учредитель юридического лица вправе получать дивиденды, которые выплачиваются из чистой прибыли организации поквартально или раз в полугодие, год. Все основные положения объясняет статья 28 закона № 14-ФЗ от 08 февраля 1998 года.

Дивиденды облагаются НДФЛ по ставке 13 %, страховые взносы по ним не начисляются, что делает эту выплату более привлекательной, чем зарплата.

Однако если компания сработала в убыток, и учредитель не получит дивидендов. Кроме того из кассы их выплачивать нельзя, перевод необходимо осуществлять безналично на карту учредителя с расчетного счета организации.

Для справки! Если в компании не один учредитель, нужно будет организовать официальное собрание и подписать протокол о выплате дивидендов. Встречу по итогам предыдущего года проводят в период между 1 марта и 30 апреля, она является обязательной.

Чем грозит обналичивание через ИП

У банков есть сотни признаков, по которым они определяют обнальщиков. Например, ИП сразу снимает только что поступившие деньги. Тысяча рублей их не заинтересует, а вот шестьсот тысяч сразу бросятся в глаза.

Или если ИП получил деньги от компании, которая в то же время провела оплату на еще десяток предпринимательских счетов. Причем предприниматель может быть реальным, не подставным, который по глупости или незнанию ввязался в эту цепочку, и он даже не знает о других ИП.

При любой схеме за обналичивание денег могут быть последствия:

• банк заблокирует саму операцию и начнет разбираться, откуда и за что деньги;
• банк сообщит в налоговую и Росфинмониторинг о сомнительной операции;
• банк заблокирует интернет-банкинг. Можно ходить в отделение банка с платежками, но у банка может не быть офиса в городе. Это конец предпринимательской деятельности, особенно для регионов;
• банк заблокирует счет вместе с деньгами. Чтобы снять их, придется отдать банку до 30% комиссии;
• Росфинмониторинг внесет предпринимателя в черный список. Теперь ему будет сложно открыть счет в другом банке, а если он закроет ИП и зарегистрирует ООО, счет ему также не откроют. А без счета компания не сможет работать. Еще он не сможет некоторое время быть руководителем или главным бухгалтером.

Если ИП участвует в обналичивании небольших сумм, уголовной и административной ответственности может не быть, но человека ждет предпринимательская смерть: он не сможет пользоваться банковскими услугами, а значит, работать.

Последствия обналичивания денег коснутся всех участников цепочки. Если сумма больше пяти млн рублей, компанию-обнальщика ждет уголовное разбирательство за уклонение от налогов в особо крупном размере.

И главное: если один, два или пять раз получилось вывести деньги через ИП, это не значит, что получилось обмануть налоговую или банк. Налоговая быстро узнаёт обо всех операциях с расчетным счетом. По опыту, приходишь в налоговую, а специалист кладет распечатку с операциями за вчерашний день.

Как происходит обналичивание денежных средств

Обычно обналичка денежных средств выглядит как снятие наличных и представляет собой довольно легальную операции.Явных признаков мошенничества в этом случае не возникает. Однако, чуть позже предпринимателям и руководителям компаний уже потребуется объяснять, что данная операция является законной. При снятии денежных средств со счета компании не приводит к нарушению законодательства РФ, однако, данная процедура в будущем приводит к фиктивному затрат компании, а значит и уменьшению налогооблагаемой базы.

Важно! Таким образом компании довольно существенно снижают сумму дохода на несуществующие затраты, а значит и сумма налога значительно снижается.

В операции по незаконной обналичке также может принимать участие фирмы-однодневки. Владелец такой фирмы получает на руки определенный процент от суммы обналички, который значительно ниже той суммы, которую компании или предприниматели заплатили бы в бюджет в виде налогов. Но при такой схеме нарушают законодательство уже два участника процесса. Иногда для обналичивания компании не привлекают посредников и используют фальшивые документы.

Наказание за обналичку

Как уже можно сделать вывод, любые схемы по обналичке денежных средств ведут к меньшим поступлениям платежей в гос- или муниципальный бюджет. За все эти действия как организаторам, так и исполнителям операций по обналичке, грозит уголовная ответственность.Если сумма укрываемая от контролирующих органов более 10% от общей суммы налога, то ответственность будет следующей:

1. Штраф от 100 000 до 300 000 рублей;
2. Арест на срок до 6 месяцев;
3. Принудительные работы на срок до 1 года;
4. Лишение свободы на 1 год.

Если в схеме задействованы более крупные суммы более 20% от суммы налога, то ответственность будет следующей:

1. Штраф 500 000 рублей.
2. Лишение свободы на 3 года.

Индивидуальные предприниматели, совершившие данное преступление впервые и рассчитавшиеся по налогам и штрафам, могут быть освобождены от ответственности.

Обналичивание денежных средств через ИП (УСН) легально, но с определенной долей риска может осуществляться на нескольких основаниях. Самые популярные схемы, в виде оплаты услуг, которые по факту никто не предоставлял, и приобретения товаров по завышенным ценам, уже были рассмотрены.

Закупка сельхозпродукции. Такие товары скоропортящиеся, их легко списать, а доказать их наличие или отсутствие по истечении срока годности очень тяжело. Похожая схема: предприниматель регистрируется в качестве главы фермерского хозяйства и осуществляет обналичивание денежных средств через ИП. Ответственность за пользование услугами «специализированных контор» может быть очень высокая, поскольку имеется риск вовлечения в мошеннические операции.

Большие суммы также часто списывают под ремонт помещений. Доказать, что работы действительно проводились, очень тяжело. Еще один вариант — предоплата за услуги, срок исполнения которых отложен на 5-15 дней. По факту после завершения указанного срока обе стороны сделки уже могут быть ликвидированы.

Оплата неустойки по просроченному договору. В документе прописываются «жесткие санкции» за неисполнение обязательств. Сумма штрафов может составлять 100-200% от стоимости контракта. Такие условия специально не исполняются.

Процесс реализации средств через индивидуального предпринимателя на практике выглядит следующим образом. Компания или физическое лицо, которые желают вывести свои средства из безналичного режима, составляют с предпринимателем договор на оказание определенных услуг или товаров. В договоре указывается сумма во много раз превышающая фактическую. Или же сумма указывается реальная, но сами товары или услуги по факту не предоставляются.

Чаще всего для таких схем используется такой товар или услуга, стоимость которых сложно отследить. Скажем, компания по договору пользуется какой-то платной компьютерной программой, разработанной специально для нее, за которую перечисляет абонентскую плату. Оценить объективно стоимость такой программы крайне сложно, поэтому сложно доказать незаконность такой операции.

Аналогично не поддаются четкой регламентации стоимости услуги по аренде, ремонту и прочие. При таких схемах предприниматель снимает средства со счета, оформляя их как собственный доход, а по факту оговоренную часть наличными возвращает заказчику, оставляя себе процент за услуги.

Законом не предусмотрена отдельная статья, которая бы регламентировала ответственность за совершение подобных действий. Но косвенно за обналичивание могут применяться к нарушителям ряд других статей, предусматривающих как административные, так и уголовные санкции. Если говорить об уголовной ответственности, то мошенники могут быть притянуты к ответственности по таким статьям Уголовного Кодекса Российской Федерации:

• Ст.ст. 198 (относительно физических лиц) или 199 (относительно организаций) за уклонение от уплаты налогов.
• Ст. 199.2 за пособничество в сокрытии средств, которые должны облагаться налогами.
• Ст. 327 за подделку бумаг.
• Ст. 171 за незаконное предпринимательство.
• Ст. 173 за лжепредпринимательство.
• Ст.ст. 174 и 174.1. за отмывание денег.

Надо понимать, что ответственность за незаконное обналичивание несет не только заинтересованная сторона, но и лицо, которое способствовало незаконной операции. Его вина устанавливается как минимум за уклонение от уплаты налогов. А если будет доказано его причастие к уклонению от уплаты налогов организации, которая выводила эти средства, его ответственность увеличивается.

Какие штрафы и санкции ожидать?

• За неявку по вызову ИФНС предпринимателю будет грозить штраф в размере 1000 рублей (ст. 128 НК РФ), а за заведомо ложные показания – штраф в размере 3000 рублей. Впрочем, доказать ложность показаний ИФНС будет весьма сложно.
• За непредставление документов (которых, как правило, никто ему не оставляет) – 10 000 рублей (ст. 126 НК РФ, ч. 2).
• За неуплаченные налоги – согласно действующему законодательству, если вдруг «организаторы» схемы допустили ошибки при расчете налоговой базы или же не уплатили обязательные взносы.

Помимо финансовых санкций, ИП, участвовавшему в сомнительных операциях вывода денежных средств, предстоит:

• Являться в правоохранительные органы, если делом заинтересуется полиция;
• Встречать по своему месту регистрации сотрудников налоговой службы и полиции;
• Оказаться в черных списках всех банков за участие в сомнительных операциях и быть лишенным права на нормальный законный бизнес в будущем.

Использование в обналичке личных карт безопасно в разумных пределах

Наиболее популярным у ИП инструментом снятия наличных остаются дебетовые карты, оформленные лично на них, вне связи с коммерческой деятельностью. Таких карт можно завести несколько, от разных банков. Имеет смысл не использовать в данных целях карты банка, в котором у ИП открыт расчетный счет. В противном случае вся схема (хоть и вполне законная) будет слишком очевидна для службы безопасности банка, которая, вполне вероятно, попытается ее «прикрыть» – конкуренты по обналичке банкам не нужны.

Безналичные деньги с «предпринимательского» счета переводятся на «личный» картсчет. Назначение платежа аналогично приведенным выше формулировкам по изъятию денег из кассы. Список можно дополнить еще одним вариантом – «перевод денежных средств».

Как на практике обналичивают денежные средства через ИП

Самый простой случай – получить наличные в качестве выручки и не сдать их (или сдать не все) в банк. Наличную выручку ИП может получить, например, работая с населением. Такие доходы можно получать и от дружественных компаний. Но здесь действует ограничение на расчеты наличными по одному договору – не более 100 тыс. рублей (указание Банка России от 20.06.07 № 1843-У). Впрочем, на практике его зачастую обходят путем дробления договоров на крупные суммы на несколько более мелких. Кроме того, штраф за такое нарушение – от 4 до 5 тыс. рублей, и взыскать его можно только в течение двух месяцев после совершения (а не выявления) правонарушения (ч. 1 ст. 15.1, ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ). А налоговики с такой периодичностью выездные проверки не проводят.

В зависимости от осуществляемой деятельности выбирается наиболее подходящий налоговый режим. Так, если ИП предполагает работать с НДС, то выбирается общая система налогообложения. В остальных случаях выгоднее спецрежим. Например, УСН с объектом «доходы», если в деятельности ИП не планируется существенных расходов, или с объектом «доходы минус расходы», если в регионе установлена льготная ставка единого налога или в деятельности предполагается большая доля расходов.

Законные способы и схемы обналичивания денег

Использование товарных знаков, франшизы. Обналичивание денег таким способом может доставить больше всего неприятностей, но только в том случае, если схемой неправильно воспользоваться или не уделить внимание важным нюансам. Чтобы не столкнуться с проблемами, следует учитывать ряд моментов.

1. Оформить товарный знак в ФИПС, подразделении Роспатента. Необходимо предоставить все документы, подтверждающие, что товарный знак – результат вашей интеллектуальной деятельности. Не секрет, что вопросы авторского права нередко сопровождаются сложностями с финансовой оценкой. Если компания или частный предприниматель использует уже существующий бренд, то обязаны постоянно платить его законному собственнику. В некоторых случаях за эксплуатацию марки рассчитываются с владельцем один раз или же выкупают товарный знак.
2. Заключить сделку на покупку товарного знака + обналичивание денег для данной цели. Чтобы на втором этапе не возникло неприятностей, нужно правильно реализовать первый. Расход денежных средств будет выглядеть как вполне мотивированная финансовая операция, и органы контроля не придерутся к схеме.

Обналичивание денег через ИП. Обналичивание денег законно можно осуществить через подконтрольное ИП. Отметим, что сегодня имеется множества методов, предполагающих обналичивание денег; способы и схемы вывода средств при этом не могут быть совершенны! Вы можете лишь отыскать наиболее оптимальные варианты, явно не противоречащие законодательным нормам. К примеру, обналичивание денег через ИП. Последствия при правильной реализации схемы не будут печальными.

Следует помнить, что все деньги под обналичивание должны поступать на счет ИП законными путями. То есть предпринимателю нужно заключать договоры на проведение тех или иных работ и только потом выводить средства.

1. Предоплата без услуги. Между контрагентами заключается договор на сервис на долгосрочной основе, предполагающий аванс и постоянное финансирование. Соблюдая условия сделки, заказчик оплачивает указанную сумму. При этом подрядчик не выполняет обязательства, а потом и вовсе перестает работать, становясь банкротом. Контролирующие органы не сомневаются в целевом назначении средств. Поскольку индивидуальный предприниматель превращается в банкрота, то и выполнять долговые обязательства не способен. Результат реализации схемы – успешное обналичивание денег и неоказание услуги (то есть исполнитель практически не затратил на нее свои средства).
2. Обналичивание по неустойке. Между ООО и ИП заключается договор, в соответствии с которым на контрагента ложится обязанность выплаты огромного штрафа за неоказание тех или иных услуг. Предположительно заинтересованное предприятие соглашается с условиями договоренности и специально задерживает выплаты. Заказчик получает штраф в полном объеме, а потому может спокойно обналичивать деньги. Здесь расходы бывают связаны только с выплатой банку комиссии.
3. Поставка товаров. Юридическое лицо заключает с ИП договор на поставку определенных товаров. Операция подразумевает продуманную ценовую политику. Можно установить такую закупочную сумму, которая позволит получить деньги под обналичивание в объеме, превышающим реальную стоимость. При этом лучшим видом товара станет интеллектуальная собственность, так как точную цену подобных услуг определить нельзя. Схема довольно удобна, однако при ее реализации все участники должны действовать слаженно и сообща. Средства, направленные индивидуальному предпринимателю, распределяются между субъектами сделки по теневой договоренности. Вся схема законна, так как куплю-продажу осуществили по стоимости, прописанной в договоре.
4. Аутсорсинг. Предприятие заказывает услуги ИП для ведения внутриорганизационной экономической деятельности. К примеру, фирмы часто прибегают к услугам бухгалтеров, работающих на аутсорсе. Издержки ИП при обналичивании денег ограничиваются налогами на собственный вид деятельности и общими расходами на услуги агента плюс комиссию банку. Если же мы говорим о фиктивной сделке, в затраты ИП могут войти только комиссионные.

Все пути, по которым осуществляется обналичивание денег, – лишь попытки обхода законодательства. Однако нельзя не сказать о том, что при грамотной реализации эти схемы вполне могут не противоречить закону.

Карточные счета и чеки

В схемах по обналичиванию средств через ИП могут фигурировать и чеки, которые предъявляются банковскому учреждению, с пометкой «на нужды предпринимателю». Но снятие денег не будет бесплатным. Как правило, кредитно-финансовое учреждение зарабатывает на подобных операциях не меньше одного процента от суммы.

Правда, в том случае, если с банком имеются длительные отношения, то комиссия будет минимальной. Но существует огромный риск того, что в случае частого списания средств данным способом банковская структура может приостанавливать выплаты до момента, пока предприниматель не представит отчет о тратах по предыдущим чекам. Это банковское право закреплено федеральным законом № 115.

В банке также можно заказать корпоративные карты. С такой карты можно снимать средства в обыкновенном банкомате. Правда, за эту операцию часто списывается комиссия, равная той, которая взимается при снятии по чеку.

Похожие записи:

• Сведения о дисциплинарных взысканиях в трудовую книжку
• Налог при продаже квартиры: все, что нужно знать в 2023
• Должностные обязанности контролера отк на производстве кондитерских изделий